行業(yè)資訊
Industry information
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融資租賃在我國不只發(fā)展很快，而且體量已經(jīng)不容小覷。伴隨著行業(yè)重視程度變高，行業(yè)地位提升，融資租賃的前景非常廣闊。
對于融資租賃公司來說，獲得銀行授信対其發(fā)展百利而無一害。
①銀行對融資租賃企業(yè)授信的品種
1、對融資租賃公司的直接授信：銀行對于綜合實(shí)力較強(qiáng)、以其綜合經(jīng)營收入償還貸款有保障的融資租賃公司開展的貸款業(yè)務(wù)，以及對金融租賃公司開展的同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)；
2、融資租賃質(zhì)押貸款：銀行向租賃公司發(fā)放貸款，條件是融資租賃公司以一筆或若干筆應(yīng)收租金債權(quán)等權(quán)利質(zhì)押給銀行；
3、融資租賃保理：租賃公司開展租賃業(yè)務(wù)形成應(yīng)收租金后，由銀行支付對價受讓租賃公司應(yīng)收租金債權(quán)的業(yè)務(wù)，銀行保留對租賃公司的追索權(quán)；
4、租賃資產(chǎn)證券化：銀行為租賃公司的應(yīng)收租金債權(quán)設(shè)計(jì)與對公或?qū)λ叫磐欣碡敇I(yè)務(wù)對接的準(zhǔn)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，并提供結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、承銷發(fā)行等金融服務(wù)。
2銀行授信對象的選擇
商業(yè)銀行擬授信的融資租賃公司原則上應(yīng)符合以下條件：
1、經(jīng)銀監(jiān)會或商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立，具有融資租賃的經(jīng)營資格；
2、符合國家關(guān)于融資租賃法律規(guī)章的相關(guān)規(guī)定；
3、現(xiàn)階段以優(yōu)先支持政府背景試點(diǎn)融資租賃企業(yè)為主，審慎介入外商、民營資本投資企業(yè)；
4、董事、高級管理人員熟悉融資租賃業(yè)務(wù)且經(jīng)營作風(fēng)穩(wěn)??；
5、具有完善的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等制度；
6、近三年經(jīng)營業(yè)績良好，沒有違法違規(guī)紀(jì)錄；
7、最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，未發(fā)生可能影響公司正常經(jīng)營的重大訴訟。
3銀行授信對象的控制指標(biāo)
融資租賃公司除須滿足銀行產(chǎn)品準(zhǔn)入的底線要求外，還應(yīng)設(shè)置一些具有行業(yè)特色的指標(biāo)：
1、融資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)(總資產(chǎn)減去非風(fēng)險資產(chǎn))不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍，這是國家監(jiān)控融資租賃類公司的核心指標(biāo)。根據(jù)銀行相關(guān)管理要求及行業(yè)慣例，融資租賃企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率控制在65%以內(nèi)為宜；
2、單一客戶融資集中度。租賃公司對單一承租人的融資余額不得超過資本凈額的30%，與國家監(jiān)管要求一致；
3、集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度。租賃公司對承租人全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過金融租賃公司資本凈額的50%，與國家監(jiān)管要求一致；
4、租金回收逾期率，類似商業(yè)銀行的貸款不良率，重點(diǎn)考核承租人租金給付情況。該項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)小于2%，計(jì)算公式可設(shè)置為：租金回收逾期率=逾期租金所對應(yīng)項(xiàng)目尚未歸還的余額/融資租賃公司對外融資的全部余額。
4對融資租賃業(yè)務(wù)承租人的審查
在融資租賃業(yè)務(wù)的五種方式中，直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃是以“融物”為主的業(yè)務(wù)方式。而售后回租則是承租人以自己的設(shè)備向租賃公司抵押貸款的“融資方式”，類似商業(yè)銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)。銀行在辦理融資租賃業(yè)務(wù)時對這兩類業(yè)務(wù)的承租人，應(yīng)重點(diǎn)審查以下方面：
1、承租人所在行業(yè)應(yīng)符合銀行年度信貸政策與結(jié)構(gòu)調(diào)整的準(zhǔn)入要求；
2、承租人的融資用途需符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策及銀行信貸投向的規(guī)定；
3、如融資租賃項(xiàng)目涉及固定資產(chǎn)投資，應(yīng)對項(xiàng)目評估報告進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注未來現(xiàn)金流預(yù)測狀況；
4、承租人無不良商業(yè)信用記錄，最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，生產(chǎn)經(jīng)營情況良好，內(nèi)部管理制度健全；
5、審查出租人與承租人簽訂的《租賃物轉(zhuǎn)讓協(xié)議》和《融資租賃合同》，了解租賃雙方的責(zé)任義務(wù)及違約事項(xiàng)的處理方式；
6、回租租賃必須有明確的租賃物，且租賃公司對租賃物的買入價格應(yīng)有合理的、不違反會計(jì)準(zhǔn)則的定價依據(jù)作為參考，防止套取銀行信貸資金；
7、承租人非銀行退出客戶，三年內(nèi)無在銀行申請貸款被拒的記錄。
雖說融資租賃公司得到銀行授信好處非常多，但銀行的準(zhǔn)入門檻和指標(biāo)要求都比較嚴(yán)格。所以為了在未來可以有和銀行合作的條件，現(xiàn)在就要好好按要求運(yùn)營公司。
